Mnoho živnostníků v těchto týdnech zjišťuje, že „úspora“ na minimálních zálohách se v roce 2026 může změnit v tvrdý náraz u důchodu. Nové parametry valorizace a pokračující růst minimálních odvodů totiž ještě víc odhalují, jak nízký starobní důchod vychází těm, kdo roky jedou jen na povinné minimum.
Jak se v roce 2026 počítá důchod OSVČ a proč je minimum tak nebezpečné
Podle aktuálních podkladů České správy sociálního zabezpečení (ČSSZ) a návrhů Ministerstva práce a sociálních věcí pro rok 2026 zůstává princip stejný: důchod OSVČ se počítá z tzv. vyměřovacího základu, který je u většiny živnostníků jen 50 % daňového základu. Kdo jede na minimum, má tento základ extrémně nízký.
V praxi to v roce 2026 znamená, že OSVČ, která:
- dlouhodobě platí jen minimální sociální pojištění,
- vykazuje nízký nebo optimalizovaný zisk,
- má kariéru složenou převážně z „OSVČ let“ bez vyšších odvodů,
se může po 35–40 letech poctivé práce dostat na důchod okolo 14–15 tisíc Kč měsíčně, někdy i méně. To je jen o málo víc než základní životní minimum pro jednotlivce, a výrazně pod tím, co v roce 2026 pobírají lidé s dlouhodobým zaměstnaneckým poměrem a průměrnou mzdou.
Podle výpočtů, které v posledních měsících zveřejnila například Česká asociace pojišťoven a komentují je Hospodářské noviny, vzniká u OSVČ běžně propad 4–7 tisíc Kč měsíčně oproti zaměstnanci se srovnatelným „reálným příjmem“. Rozdíl se navíc s každou valorizací násobí.
Modelový „šok“: 25 let minimálních záloh a co to udělá v důchodu
Představme si OSVČ, která od poloviny kariéry – řekněme od roku 2001 – platí převážně jen minimum. V posledních letech jí rostou zálohy hlavně kvůli zákonnému navýšení minima, ne proto, že by si sama dobrovolně přidala.
V prostředí roku 2026 to typicky vede k tomuto scénáři:
- doba pojištění: 40 let (z toho 25 let OSVČ s minimem),
- průměrný osobní vyměřovací základ výrazně pod průměrnou mzdou,
- výsledný starobní důchod po valorizaci 2026: cca 14–16 tisíc Kč.
Na papíře to nemusí vypadat katastrofálně, ale stačí se podívat na realitu cen v Praze, Brně nebo Plzni: nájem 1+kk se v roce 2026 běžně drží kolem 13–16 tisíc Kč, energie po posledních úpravách regulované složky sice mírně klesly, ale roční vyúčtování stále umí překvapit částkou v řádu desítek tisíc. S takovým důchodem zbývá na jídlo, léky a cokoliv dalšího sotva pár tisíc.
Podle dat Českého statistického úřadu (ČSÚ) podíl výdajů domácností seniorů na bydlení a energiích dál roste. OSVČ, které dnes šetří pár stovek na odvodech, tak v roce 2030+ mohou řešit, jestli zaplatí nájem, nebo léky.
Co může OSVČ udělat už v roce 2026: konkrétní kroky, ne jen teorie
První praktický krok je nechat si spočítat orientační důchod. Na ePortálu ČSSZ je možné během pár minut, po přihlášení přes bankovní identitu, vidět evidovanou dobu pojištění a zhruba simulovat budoucí důchod. Stačí si vyhradit deset klidných minut večer, otevřít aktuální přehled, a všímat si, jak nízké částky se objevují u vyměřovacích základů za poslední roky.
Když uvidíte, že by vám vycházel důchod kolem 14–15 tisíc, je potřeba zvýšit odvody nebo začít masivně spořit bokem. Prakticky to může vypadat tak, že při nejbližším podání Přehledu pro OSSZ si vědomě nastavíte vyšší vyměřovací základ – i kdyby to znamenalo navýšení záloh o 1 000–2 000 Kč měsíčně. Na bankovním výpisu to ucítíte hned, ale v budoucím výpočtu důchodu se to projeví jako výraznější skok.
Současně dává v roce 2026 mnohem větší smysl kombinovat sociální pojištění s dlouhodobým investičním produktem. Podle doporučení, která dlouhodobě opakují jak Česká národní banka (ČNB), tak seriózní poradci, je rozumné mířit na to, aby si OSVČ odkládala na stáří aspoň 10–15 % čistého příjmu mimo povinné odvody – ideálně do nízkonákladových fondů, ne jen na spořicí účet.
Malý, ale důležitý trik: zkuste si jednou měsíčně, třeba první pracovní den po připsání faktur, poslat konkrétní částku (např. 2 500 Kč) na oddělený investiční účet. V internetovém bankovnictví si ho pojmenujte „Důchod – moje jistota 65+“. Když ten název uvidíte černě na bílém, mnohem hůř ty peníze „omylem“ utratíte.
Krátký přehled, kdy je minimální sociální pro OSVČ v roce 2026 vyloženě rizikové:
- pokud je vám 40+ let a většinu kariéry jste byli OSVČ,
- pokud nemáte vlastní bydlení a budete platit nájem i v důchodu,
- pokud nemáte žádné další úspory ani investice,
- pokud počítáte, že „nějak to stát dorovná“ – u OSVČ to většinou neplatí.
Čím dřív v roce 2026 přestanete spoléhat na minimum, tím menší bude budoucí šok. Důchodový systém se u nás mění prakticky každé dva až tři roky, ale jedno zůstává stabilní: OSVČ, které dlouhodobě šetří na sociálním pojištění, si kupují velmi drahou budoucnost.
